Последние недели уходящего года для бюджетной сферы всегда напряженные. Максимальное исполнение бюджета, сверка расчетов по предоставленным бюджетным средствам, ограниченный срок для проведения необходимых платежей и обеспечения учреждений наличными – далеко не полный перечень того, о чем приходится помнить в эти дни (Письмо Федерального казначейства от 23 ноября 2021 г. № 07-04-05/03-28624).
Казначейство подготовило своеобразную памятку для своих подразделений и для тех, кто обслуживается в казначейских органах – График совершения операций в период с 1 декабря 2021 года по 29 января 2022 года. В нем – перечень мероприятий с указанием сроков их завершения. Вот лишь некоторые из них:
Что нужно сделать?
Кто должен сделать?
Последний день для завершения операций
Представить в Казначейство Акт сверки (ф. 0501212)
Финорганы Региональные и муниципальные ПБС
3 декабря
Уточнить невыясненные платежи путем представления в Казначейство Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809)
Администраторы доходов бюджетов всех уровней
22 декабря
Направить в Казначейство Реестры администрируемых доходов (ф. 0531975), исполнение которых необходимо осуществить в текущем финансовом году.
Главные администраторы доходов бюджетов всех уровней
23 декабря
Довести до федеральных РБС и ПБС бюджетные ассигнования и/или ЛБО путем представления в УФК расходных расписаний (ф. 0531722)
Федеральные ГРБС
27 декабря
Использовать средств со счетов, открытых в Банке России или кредитных организациях на балансовом счете № 40106 . Неиспользованные остатки средств подлежат перечислению в бюджет
Федеральные ПБС
27 декабря
Представить в Казначейство:
платежные и иные документы для осуществления операций по выплатам за счет наличных средств; расшифровки сумм неиспользованных внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств
Федеральные ПБС, АУ, БУ
28 декабря
Провести последние платежи за счет средств, выделенных на 2021 год
Федеральные ПБС
29 декабря
Представить в первой половине дня в Казначейство распоряжения и иные документы для проведения платежей с лицевых счетов
Федеральные АУ и БУ
30 декабря
Представить в первой половине дня в Казначейство расшифровки сумм неиспользованных денежных средств, внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных в последний рабочий день финансового год
Федеральные ПБС, АУ, БУ
30 декабря
Внести остатки наличных денежных средств на 01.01.2022, неиспользованных в нерабочие праздничные дни 2022 года
Федеральные ПБС, осуществляющие деятельность на новогодних каникулах
11 января
Представить в Казначейство платежные документы для перечисления по уточненным реквизитам средств, возвращенных ранее по причине неверного указания в платежках реквизитов получателя
Федеральные ПБС
29 января
Также Казначейство напоминает, что с 1 января 2022 года от федеральных ГРБС и ПБС не будут приниматься документы на изменение ЛБО, бюджетных ассигнований и предельных объемов финансирования расходов 2021 года.
Источник: garant.ru
